2024年1月3日，深圳市司法局發(fā)布《深圳市企業(yè)實(shí)施首席合規(guī)官制度工作指引》，為深圳各類企業(yè)建立首席合規(guī)官制度提供專門指引，進(jìn)一步豐富了深圳市企業(yè)合規(guī)建設(shè)指引體系。

　　近年來(lái)，黨和國(guó)家高度重視、積極倡導(dǎo)推進(jìn)合規(guī)建設(shè)。深圳圍繞中央、省、市各項(xiàng)部署要求，持續(xù)推進(jìn)企業(yè)合規(guī)示范區(qū)建設(shè)，出臺(tái)了全國(guó)首個(gè)全面推進(jìn)企業(yè)合規(guī)建設(shè)的政策性文件——《關(guān)于加快打造企業(yè)合規(guī)示范區(qū)的實(shí)施意見(jiàn)》，成立了全國(guó)首家企業(yè)合規(guī)專業(yè)協(xié)會(huì)，為深化企業(yè)合規(guī)建設(shè)打下了的堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。同時(shí)，圍繞合規(guī)建設(shè)中企業(yè)不知、不會(huì)等問(wèn)題，持續(xù)加大企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)方法論的供給力度，發(fā)布了全國(guó)首部企業(yè)合規(guī)地方標(biāo)準(zhǔn)，并逐步完善我市企業(yè)合規(guī)地方標(biāo)準(zhǔn)和指引體系。截至目前全市已發(fā)布或正在制定的企業(yè)合規(guī)細(xì)分領(lǐng)域標(biāo)準(zhǔn)或指引共計(jì)20余部。

　　從國(guó)內(nèi)外實(shí)踐看，設(shè)立首席合規(guī)官是世界一流企業(yè)的普遍做法，世界銀行、經(jīng)合組織等國(guó)際組織也鼓勵(lì)企業(yè)設(shè)立首席合規(guī)官，并作為評(píng)估合規(guī)管理水平的重要指標(biāo)。2021年5月，中央全面依法治國(guó)委員會(huì)《關(guān)于支持深圳建設(shè)中國(guó)特色社會(huì)主義法治先行示范城市的意見(jiàn)》關(guān)于支持深圳打造企業(yè)合規(guī)示范區(qū)的部署中，明確了“推廣企業(yè)首席合規(guī)官制度”的工作要求。2022年國(guó)務(wù)院國(guó)資委發(fā)布《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》，明確提出“中央企業(yè)應(yīng)當(dāng)結(jié)合實(shí)際設(shè)立首席合規(guī)官”。2023年7月，《中共中央 國(guó)務(wù)院關(guān)于促進(jìn)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展壯大的意見(jiàn)》明確提出要支持引導(dǎo)民營(yíng)企業(yè)完善法人治理結(jié)構(gòu)、規(guī)范股東行為、強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督，實(shí)現(xiàn)治理規(guī)范、有效制衡、合規(guī)經(jīng)營(yíng)，鼓勵(lì)有條件的民營(yíng)企業(yè)建立完善中國(guó)特色企業(yè)制度。

　　在此背景下，深圳市司法局參照《中央企業(yè)合規(guī)管理辦法》、ISO 37301-2021《合規(guī)管理體系 要求及使用指南》、GB/T 35770-2022《合規(guī)管理體系 要求及使用指南》以及DB4403/T 350-2023《企業(yè)合規(guī)管理體系》等文件和標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合深圳企業(yè)實(shí)際，組織制定了《深圳市企業(yè)實(shí)施首席合規(guī)官制度工作指引》。本指引共分為總則、職責(zé)和選任、運(yùn)行機(jī)制、支撐保障、監(jiān)督考核、附則六個(gè)部分，主要明確了如下內(nèi)容：

　?。ㄒ唬?strong>指引相關(guān)的基本內(nèi)涵。包括制定首席合規(guī)官制度指引的目的及依據(jù)、適用范圍、涉及的用語(yǔ)定義，其中重點(diǎn)提出指引可適用于深圳市各類開展合規(guī)管理體系建設(shè)的企業(yè)。

　?。ǘ?strong>首席合規(guī)官的職責(zé)與選任。充分結(jié)合企業(yè)經(jīng)營(yíng)實(shí)際，對(duì)企業(yè)首席合規(guī)官的主要職責(zé)、任職條件、選任程序、工作原則進(jìn)行細(xì)化，專門提出企業(yè)選任首席合規(guī)官、建立首席合規(guī)官制度宜遵循獨(dú)立性原則和充分授權(quán)原則，以保障企業(yè)首席合規(guī)官制度和合規(guī)管理工作有效開展。

　　（三）首席合規(guī)官制度相配套的運(yùn)行機(jī)制。圍繞企業(yè)首席合規(guī)官制度運(yùn)行需要，結(jié)合企業(yè)合規(guī)建設(shè)的有關(guān)文件、標(biāo)準(zhǔn)和指引，建議企業(yè)建立合規(guī)管理聯(lián)席會(huì)議工作機(jī)制和多層合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制，以支撐首席合規(guī)官全面有效地領(lǐng)導(dǎo)和推動(dòng)企業(yè)合規(guī)管理工作。

　?。ㄋ模?strong>企業(yè)保障首席合規(guī)官制度有效運(yùn)行的保障措施。包括為企業(yè)首席合規(guī)官制度運(yùn)行建立支持保障體系，提出企業(yè)宜在機(jī)構(gòu)、人員、經(jīng)費(fèi)、技術(shù)等方面為企業(yè)首席合規(guī)官制度運(yùn)行提供必要條件，同時(shí)企業(yè)也可建立合規(guī)人才培育、加強(qiáng)合規(guī)管理信息化、建立合規(guī)文化培育等機(jī)制，為首席合規(guī)官高效履職提供支撐。

　?。ㄎ澹?strong>企業(yè)首席合規(guī)官制度的監(jiān)督考核。指引建議企業(yè)建立專門的監(jiān)督檢查和合規(guī)管理工作考核機(jī)制，通過(guò)明確考核權(quán)限、權(quán)重、指標(biāo)等內(nèi)容，進(jìn)一步強(qiáng)化合規(guī)工作的獨(dú)立性。

　?。?strong>指引的適用效力。本指引為推薦性指引，企業(yè)可根據(jù)自身實(shí)際情況，簡(jiǎn)約、適當(dāng)?shù)剡x擇首席合規(guī)官制度相關(guān)工作機(jī)制，建立滿足企業(yè)需求的首席合規(guī)官制度工作機(jī)制和合規(guī)管理體系。

　　接下來(lái)，深圳市司法局將深入推廣企業(yè)首席合規(guī)官制度，為深圳市各類企業(yè)完善合規(guī)管理體系提供明確指引，進(jìn)一步深化企業(yè)合規(guī)建設(shè)、促進(jìn)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展壯大，為深圳營(yíng)造一流法治化營(yíng)商環(huán)境、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供新的示范樣本。